Kedves Látogató! Amennyiben hibát talál az oldalon, vagy további, technikai okokból adódó problémája merül fel, kérjük, hívja az ügyfélszolgálatot. Telefonszám 06-80-203-776. Köszönettel Magyar Nemzeti Bank.
EN
EN

Egyéb megtakarítástípusok

nyomtatás
Egyéb megtakarítástípusok
Az alábbiakban olyan megtakarítási/befektetési konstrukciókról tájékozódhat, melyek a jogszabályi feltételek teljesülés esetén elsősorban adózási szempontból kedvezőbbek, mint más pénzlekötési lehetőségek.

Tartós Befektetési Szerződés (TBSZ)

A Tartós Befektetési Számla a törvényben meghatározott feltételek teljesülése esetén kedvezményesen adózó lehetőség. Részben vagy egészben mentesülhet az elért hozamok utáni adó megfizetése alól. Ez a konstrukció akkor jó választás Önnek amennyiben közép-, illetve hosszú távon (legalább 3-5 év) szeretne megtakarítani.

Az első év az úgynevezett gyűjtő év. Csak ebben az évben van lehetősége befizetéseket tejesíteni a számlán. Ez az időszak nem számít bele a megtakarítási időszakba. A befizetési időszak minden esetben a számlanyitási év december 31. napján zárul. A következő év január 1. napjától indul a megtakarítási időszak. Egy évben egy szolgáltatónál egy TBSZ számlát nyithat.

Adózási tudnivalók:

Abban az esetben, ha Ön

  • a 3. év letelte előtt vesz ki pénzt a számláról, akkor 15% kamatadó és 6% EHO terheli a hozamot,

  • a 3.-5. év végéig szeretne pénzt kivenni a TBSZ-ről, azután mindössze 10% kamatadót kell fizetni EHO 0%,

  • 5. év végét követően adómentesen felvehető a számlán összegyűjtött összeg.

    A 3. év végén lehetősége van részkivétre, akár a teljes összeget is felveheti, 10% kamatadó fizetési kötelezettség mellett EHO mentesen. Minden esetben Önnek kell bevallani és befizetni az adót.

    A személyi jövedelemadóról szóló törvény értelmében TBSZ hitelintézettel, illetve befektetési szolgáltatóval köthető.

    Kétféle számla nyitható: az egyiken lekötött betét helyezhető el, míg a másikon értékpapír típusú befektetések (például: részvény, befektetési jegy, kötvény) tarthatóak. A két számlatípus között nincs átjárhatóság, de Ön megnyithatja egyszerre akár mindkét féle számlát is. A szerződéskötés feltétele, hogy Ön a számlanyitáskor minimum 25 000 forintot vagy annak megfelelő külföldi fizető eszközt (például eurót) befizet.

    Lehetőség van arra, hogy a TBSZ-számlákon nyilvántartott teljes összegeket tulajdonosa, például ha egy másik intézmény a korábbinál kedvezőbb számlavezetési vagy tranzakciós díjakat kínál – bizonyos feltételek teljesülése esetén – átviheti más szolgáltatóhoz anélkül, hogy az a lekötési időszak megszakításának minősülne. A részletekről érdeklődjön szolgáltatójánál.


  • Miért jó ez Önnek?

    • befektetési termékek széles köréből választhat

    • akár adómentes is lehet

    • TBSZ-ből bármennyit nyithat

    Mire kell figyelnie?

    • megszűntetés esetén a 3. év letelte előtt 15% kamatadó és 6% EHO fizetési kötelezettség

    • megszűntetés esetén az 5. év letelte előtt 10% kamatadó fizetési kötelezettség

    Nyugdíj-előtakarékossági számla (NYESZ)

    2006. január 1-től jogszabály teszi lehetővé egy speciális megtakarítási forma, a nyugdíj-előtakarékossági számla nyitását.

    A NYESZ számla egy olyan értékpapírszámla, amely rugalmas befektetési lehetőségeket kínál. A számlavezető által elérhetővé tett termékek közül alapvetően a saját ismereteire és tapasztalataira támaszkodva, magas szintű befektetési szabadságot biztosítva, Ön állíthatja össze a befektetési portfólióját, és ehhez folyamatos odafigyelés és szakértelem szükséges.

    A számlanyitás:

    • írásban,

    • és csak forintban történhet.

    A számlanyitással egyidejűleg legalább ötezer forint befizetés szükséges, ezt követően a nyugdíjpénztárral és a nyugdíjbiztosítással szemben itt nincs kötelezően befizetendő összeg, így Ön a számla gyarapításához a saját megtakarítási hajlandóságára van utalva.

    A pénzügyi szolgáltató a NYESZ vezetéséért a számla éves átlagos állománya után legfeljebb 1 %-ot (de legalább kétezer forintot) számolhat fel. Egy adott befizetésből az első befektetési eszköz vételére vonatkozó ügylet díjmentes, a továbbiakért megbízási díjat számít fel a szolgáltató. A szerződő a számlát vezető pénzügyi szolgáltatónál adhat megbízást az általuk kínált megtakarítási vagy befektetési termékre.

    A számlára történő éves befizetések után 20%, maximum 100 ezer forint adókedvezményt kaphat (amennyiben 2020 előtt megy nyugdíjba, akkor ez maximum 130 ezer forint). Az adókedvezmény maximálás kihasználásához éves szinten 500.000 Ft-os befizetés szükséges.

    A nyugdíj-előtakarékossági számláról a nyugdíjba vonulást követően adómentesen lehet hozzáférni a megtakarításhoz, amennyiben a szerződéskötéstől legalább 10 adóév eltelt*. Ez azt jelenti, hogy ha már nyugdíjba is ment, de 10 év nem telt el a számlanyitástól, nem adómentes a felhasználás. Amennyiben előbb szünteti meg akkor a számlán elért hozamok adókötelesek, és az adókedvezmény 20%-al növelten történő visszafizetését vonja maga után.

    A megszüntetés történhet a szolgáltató vagy a számlavezető általi felmondással, vagy Ön is felmondhatja.

    Elhalálozása esetén a megtakarítását az általa megjelölt haláleseti kedvezményezett, annak hiányában a törvényes örökös kapja meg.


    *2013. január 1-jét megelőzően nyitott számlák esetében, nyugdíjba vonulást követően, az adómentes hozzáféréshez elegendő, ha a szerződéskötéstől legalább 3 év telt el.

    Miért jó ez Önnek?

    • évente adókedvezményt kaphat

    • rugalmas befizetési lehetőségek

    • kedvezményezett jelölhető

    • saját magunk alakítjuk ki a portfóliót

    Mire kell figyelnie?

    • magas befektetési szakértelmet igényel

    • jelentős befektetési kockázata lehet

    Ez a weboldal sütiket használ a kényelmesebb böngészés érdekében. A honlap használatával Ön elfogadja, hogy az oldal sütiket használ. Kérjük, olvassa elSüti tájékoztatónkat,amelyben további információkat olvashat a sütikről és azt is megtudhatja, hogyan tudja kikapcsolni vagy törölni őket.Elfogadom

    Tájékoztatjuk, hogy az adatvédelmi jogszabályoknak való megfelelés érdekébenAdatvédelmi tájékoztatónkmegváltozott.Értem