2023. május 4.
Az Európai Bankfelügyeleti Hatóság (EBA) közzétette a felügyeleti gyakorlatok konvergenciájáról szóló 2022-es éves jelentését. Az EBA 2022-re szóló európai felügyeleti vizsgálati programjában (European Supervisory Examination Programme, ESEP) meghatározott felügyeleti prioritások többsége tekintetében a közös felügyeleti lendület az egész EU-ban elérte a kitűzött célt, bár az illetékes hatóságok még mindig a digitális átalakulással, valamint a környezeti, társadalmi és vállalatirányítással (ESG) kapcsolatos kockázatok felülvizsgálatára irányuló kapacitásuk kiépítésén dolgoznak. Az illetékes hatóságok azt is demonstrálták, hogy képesek reagálni a felügyeletük alá tartozó intézmények pénzügyi helyzetét befolyásoló makroeseményekre, bár az időben történő információcserét és együttműködést erősíteni kell. Végül a felügyeletek tudatosan alkalmazták az arányosságot felügyeleti gyakorlatukban.
Az EBA 2022. évi ESEP-je öt kulcsfontosságú témát mutatott be, amelyekre az EU egészében kiemelt figyelmet kell fordítaniuk a felügyeleteknek. Ezek a COVID-19 járványnak az eszközminőségre gyakorolt hatásai, az IKT, a digitális átalakulás, valamint az ESG- és a pénzmosási/terrorizmusfinanszírozási (ML/TF) kockázatok.
2022-ben előrelépés történt a megbízható hitelezési standardok és gyakorlatok felügyelete terén. Az eszközminőségre és a nemteljesítő kitettségekre irányuló felügyeleti figyelem a COVID-19 világjárvány következményeinek nyomon követéséről az ukrajnai orosz invázió következményeinek és a megváltozott makrogazdasági környezetnek a nyomon követésére helyeződött át.
Az IKT-biztonsági és kiszervezési kockázatokat az illetékes hatóságok és a felügyeleti kollégiumok szoros figyelemmel kísérik, és a beazonosított gyengeségek szigorú felügyeleti figyelmet igényelnek, mivel szintjük továbbra is magasnak minősül. Az illetékes hatóságok összességében még nem végezték el a digitális átalakítási stratégiák és ezek intézményi végrehajtásának átfogó felülvizsgálatát.
A környezeti és klímakockázatok egyre inkább a felügyeleti tevékenységek részét képezik, azonban a felügyeleti értékelések mélysége attól függ, hogy az intézmények hogyan integrálták az ESG-kockázatot üzleti stratégiáikba, kockázatvállalási hajlandóságukba és hitelnyújtási gyakorlatukba, valamint kockázati, irányítási és adatszolgáltatási keretrendszerükbe.
Az ML/TF kockázatok egységesen magasak, és így a legtöbb illetékes hatóság és felügyeleti kollégium figyelemmel kíséri azokat, azonban teljes körű beépítésük a felügyeleti felülvizsgálati és értékelési folyamatba (SREP) a felülvizsgált SREP-iránymutatások végrehajtásával a 2023-as év folyamán várható.
Az EBA továbbá arra a megállapításra jutott, hogy a felügyeletek tudatosan alkalmazzák az arányosságot a felügyeleti gyakorlatukban, akár a felülvizsgálandó intézmények körének, akár az elvégzett értékelés szintjének meghatározásánál.
A felügyeleti kollégiumok együttműködése és szervezése összességében magas színvonalú volt, bár a közös döntések néhány eljárási aspektusát még javítani szükséges. Az EBA továbbá azt is megállapította, hogy a felügyeleti kollégiumok együttműködését és időben történő információcseréjét javítani kell a válságesemények bekövetkezésekor, nem mellesleg a potenciálisan felmerülő kockázatok felismerése érdekében.
Háttérinformációk és a következő lépések
Az EBA Alapító rendelete 1. cikk (5) bekezdésének g) pontja és 29. cikke szerint az EBA hozzájárul az Európai Unión belüli felügyeleti konvergencia erősítéséhez, valamint aktív szerepet játszik a közös felügyeleti kultúra kialakításában és az egységes szabálykönyv következetes alkalmazásának biztosításában.
Különösen a SREP összefüggésében az EBA évente jelentést tesz az Európai Parlamentnek és a Tanácsnak a SREP és a felügyeleti intézkedések alkalmazásának konvergenciájáról, a tőkekövetelmény-irányelv 107. cikkében előírtak szerint.
Az EBA proaktívan előmozdítja a felügyeleti gyakorlatok konvergenciáját egyrészt azáltal, hogy az EU egészére kiterjedő kockázatelemzési, szakpolitika-fejlesztési szakértelmére és az illetékes hatóságok gyakorlati tapasztalataira alapozva kiválasztja az európai figyelmet érdemlő témákat, másrészt a felügyeleti kollégiumokban betöltött szerepén keresztül az ESEP éves kidolgozásával. Ezt követően az EBA értékeli, hogy a kiválasztott témák szerepelnek-e és hogyan szerepelnek az illetékes hatóságok felügyeleti prioritásaiban és tevékenységeiben, beleértve a SREP-et és a felügyeleti kollégiumokat.
Az EBA a prudenciális felügyeletekre vonatkozó 2023-as ESEP-ben meghatározta a 2023-as év felügyeleti prioritásait, beleértve a folyamatos figyelmet igénylő kérdéseket is, melyek végrehajtásáról a 2023-as konvergenciajelentésében fog beszámolni. Emellett az EBA általános gyakorlata, hogy a felügyeleti tevékenységek eredményeit beépíti szakpolitikai munkájába és képzési tevékenységeibe.
DOKUMENTUMOK
Report on convergence of supervisory practices in 2022
Az EBA angol nyelvű közleménye
LINKEK