2023. évi adatszolgáltatás

1. 2023. évre vonatkozó adatszolgáltatások

1.1. Közlemények

• EBA DPM 2.0 architektúra nyilvános előadások elérhetősége
• Az EBA 3.2.2.0 taxonómia szerinti COREPOF/AE/ALM XBRL adatszolgáltatások 2023.06.30-ra és REM (éves) adatszolgáltatások 2022.12.31-re a STEFI Oktató rendszerben tesztelhetők
• MNB ajánlás az adatszolgáltatási folyamatra vonatkozóan – új tartalom az oldalon (3.4 pont)
• Közlemény az EBA ITS adatszolgáltatások változásairól az EBA 3.2.2.0. taxonómia verzió alapján
• Megjelent az Európai Bizottság 1994/2022/EU végrehajtási rendelete a 451/2021/EU végrehajtási rendeletben meghatározott végrehajtás-technikai standardoknak a szavatolótőkével, a megterhelt eszközökkel, a likviditással és a globálisan rendszerszinten jelentős intézmények azonosításával kapcsolatos adatszolgáltatás tekintetében történő módosításáról (első alkalmazás: 2023.06.30-ra vonatkozó adatszolgáltatások esetében)
• Az EBA 3.2.2.0 taxonómia szerinti  XBRL adatszolgáltatások 2022.12.31-i vonatkozási időre a STEFI Oktató rendszerben tesztelhetők
• Az EBA felügyeleti adatszolgáltatások 3.2 taxonómia verziójában szereplő egyes modulok hatályba lépése módosul
• Az EBA a felügyeleti adatszolgáltatások 3.2-es taxonómia verziójához kapcsolódóan frissítette a honlapján az XBRL Filing rule dokumentumot
• Az EBA közzétette az adatszolgáltatási ITS 3.2.1.0 (Phase2) taxonómia végleges verzióját 2022.06.03-án

1.2. MNB rendelettel elrendelt adatszolgáltatások

• 51/2022. (XI. 29.) MNB rendelet
  a pénz- és hitelpiaci szervezetek által a jegybanki információs rendszerhez elsődlegesen a Magyar Nemzeti Bank felügyeleti feladatai ellátása érdekében teljesítendő adatszolgáltatási kötelezettségekről

1.3. MNB határozattal elrendelt adatszolgáltatások

• Lejárati összhangra vonatkozó adatszolgáltatás a 451/2021. EU rendelet vonatkozó előírásainak hatálya alá nem tartozó intézmények számára (C_66.01)
• Rendkívüli adatszolgáltatás a biztosítékként bevont és ügyfélszámlákon nyilvántartott lakossági állampapír állományokról (L02)

1.4. Közvetlenül hatályos EU rendeletek (ITS-ek)

• A Bizottság (EU) 2023/313 végrehajtási rendelete az (EU) 2016/2070 végrehajtási rendeletben meghatározott végrehajtás-technikai standardoknak a 2013/36/EU európai parlamenti és tanácsi irányelv 78. cikkének (2) bekezdésében említett adatszolgáltatás céljára alkalmazandó benchmarkportfóliók, adatszolgáltatási táblák és adatszolgáltatási útmutatók tekintetében történő módosításáról
• A Bizottság (EU) 2022/1994 végrehajtási rendelete a 2021/451/EU végrehajtási rendeletben meghatározott végrehajtás-technikai standardoknak a szavatolótőkével, a megterhelt eszközökkel, a likviditással és a globálisan rendszerszinten jelentős intézmények azonosításával kapcsolatos adatszolgáltatás tekintetében történő módosításáról (első alkalmazás: 2023.06.30-ra vonatkozó adatszolgáltatások esetében)
• A Bizottság (EU) 2021/453 végrehajtási rendelete az 575/2013/EU európai parlamenti és tanácsi rendeletnek a piaci kockázatra vonatkozó konkrét adatszolgáltatási követelmények tekintetében történő alkalmazása céljából végrehajtás-technikai standardok meghatározásáról
• A Bizottság (EU) 2021/451 végrehajtási rendelete az intézmények CRR szerinti felügyeleti adatszolgáltatásáról és a 680/2014/EU végrehajtási rendelet hatályon kívül helyezéséről (hatályos: 2021.06.30-tól)

2. Várható új, vagy módosuló adatszolgáltatások

3. Kapcsolódó előírások, technikai segédletek

3.1. ERA és STEFI elérhetőségek

3.2. Ellenőrző szabályok

• 3.2.1 EBA v3.2 adatszolgáltatások EBA ellenőrző szabályai
• 3.2.2 EBA v3.2 adatszolgáltatások MNB kiegészítő ellenőrző szabályai
• 3.2.3 Az 51/2022. (XI. 29.) MNB rendelet 2. mellékletében előírt felügyeleti adatszolgáltatások ellenőrző szabályai
• 3.2.4 Az 51/2022. (XI. 29.) MNB rendelet 16. mellékletében előírt Ingatlantranzakciós jelentés (ING) ellenőrző szabályai

3.3. Technikai segédletek

3.3.1. Technikai segédletek az 51/2022. (XI. 29.) MNB rendelethez

• Egyes táblák kitöltését segítő, az egyes sorokra, oszlopokra vonatkozó konkrét IAS és IFRS hivatkozások
• A nemzetgazdasági ágak, ágazatok számjele a Gazdasági Tevékenységek Egységes Ágazati Osztályozási Rendszerében (TEÁOR) és a számjel megfeleltetése az MNB betűjellel
• Kódlisták a 9R1 Banki könyvi kamatlábkockázat - Kamatkockázati adatok táblához
• Példák a 9R1 Banki könyvi kamatlábkockázat - Kamatkockázati adatok tábla kitöltéséhez
• Kódlisták a 9R4 Valós érték pozíciók táblához
• Kódlisták a 9R52 A fedezeti elszámolási kapcsolatokba bevont fedezett és fedezeti pozíciók táblához
• Kitöltési minta a 9R52 A fedezeti elszámolási kapcsolatokba bevont fedezett és fedezeti pozíciók táblához
• 9SED Termékismertető - Számla és betéti bankkártya szkriptjeinek összeállítására vonatkozó követelmény-, valamint feltételrendszer
• Kódlisták az ING Ingatlantranzakciós jelentéshez
• Módszertani segédlet a PADWEB felügyeleti jelentéshez

3.3.2. Technikai segédlet az intézmények CRR szerinti felügyeleti adatszolgáltatásáról szóló (EU) 2021/451 bizottsági végrehajtási rendelethez

• A FINREP adatszolgáltatásban alkalmazott ügyfélszektorok
• FINREP 3.2.2.0 extra tilos mezők

3.3.3. XBRL formátumú beküldés

• Az EBA adatpont modell (Data Point Modell – DPM) lényegének leírása: DPM data dictionary | European Banking Authority (europa.eu)
• Az aktuális XBRL Filing Rule-ok elérhetősége: EBA XBRL filing rules (updated on 26 September 2022)
• EBA 3.3.2.0 taxonómia kódtárak letöltése

3.4. MNB ajánlás

• A Magyar Nemzeti Bank 19/2022. (XII.1.) számú ajánlása a hitelintézeti adatszolgáltatások összeállítási folyamatának kialakításáról, működtetéséről, kereteiről és kontroll funkcióiról, valamint a kapcsolódó adatvagyongazdálkodási feladatokról
  • 1. sz. melléklet – ellenőrző lista

4. Az adatszolgáltatással kapcsolatos közérdekű kérdések és válaszok

4.1. Az 51/2022. (XI. 29.) MNB rendeletben előírt felügyeleti adatszolgáltatással kapcsolatos közérdekű kérdések és válaszok

4.2. Az EBA ITS adatszolgáltatással kapcsolatos közérdekű kérdések és válaszok

4.3. Az EBA ITS adatszolgáltatással kapcsolatos MNB-nek feltett jogértelmezési kérdések és válaszok

4.4. Az adatszolgáltatók Európai Bankhatóságnak (EBA) közvetlenül feltett kérdései és az EBA publikált válaszai (Q&A Single Rulebook)

4.5. A 19/2022. MNB ajánláshoz kapcsolódó közérdekű kérdések és válaszok

5. Elérhetőségek

Az adatszolgáltatásra kötelezettek a rendelethez és a kitöltési útmutatóhoz kapcsolódó kérdéseiket az adatszolghitint@mnb.hu, az adatszolgáltatásra vonatkozó technikai, informatikai kérdéseiket az adatszolgaltatas@mnb.hu, a törzsadat-bejelentéssel kapcsolatos kérdéseiket az eform@mnb.hu e-mail címen tehetik fel.