1. 2021. évre vonatkozó adatszolgáltatások
1.1. Közlemények
- Az EBA a felügyeleti adatszolgáltatások 3.2-es taxonómia verziójához kapcsolódóan frissítette a honlapján az XBRL Filing rule dokumentumot
- Az EBA 3.0.1.0 taxonómia szerinti adatszolgáltatások 2021.06.30-i vonatkozási időre tesztelhetők a STEFI Oktató rendszerben
- Az EBA ma közzétette a 2021. június 30. vonatkozási időre hatályos adatszolgáltatási ITS 3.0.1.0 hotfix (javító) taxonómia verzióját
- Közlemény az EBA ITS adatszolgáltatások változásairól az EBA 3.0.1.0 taxonómia verzió alapján
- Az EBA 3.0.1.0 taxonómia szerinti éves REM (Javadalmazás) jelentés tesztelhető 2020.12.31. vonatkozási idejű adatokkal a STEFI oktatón (beküldési határidő: 2021.06.30.)
- Az EBA közzétette az adatszolgáltatási ITS 3.0.1.0 (Phase2) taxonómia korrekcióját 2021.04.08-án
- Megjelent az Európai Bizottság 453/2021/EU végrehajtási rendelete az 575/2013/EU európai parlamenti és tanácsi rendeletnek a piaci kockázatra vonatkozó konkrét adatszolgáltatási követelmények tekintetében történő alkalmazása céljából végrehajtás-technikai standardok meghatározásáról
- Megjelent az Európai Bizottság 451/2021/EU végrehajtási rendelete az intézmények CRR szerinti felügyeleti adatszolgáltatásáról és a 680/2014/EU végrehajtási rendelet hatályon kívül helyezéséről (hatályos: 2021.06.30-tól)
- Az EBA közzétette az adatszolgáltatási ITS 3.0.1.0 (Phase2) taxonómia verzióját
- Az EBA 2.10.1.0 taxonómia szerinti éves FP, REM, RES jelentések (2020. évre) elérhetők a STEFI Oktató rendszerben
- Egyes, a koronavírus járvány gazdasági hatását mérséklő intézkedések likviditási adatszolgáltatásokban történő helyes megjelenítése (Érvényes: 2021.01.01-től)
- Az EBA közzétette az adatszolgáltatási ITS 3.0-ás taxonómia verzióját
- Közlemény az EBA ITS adatszolgáltatások változásairól az EBA 2.10.1.0. taxonómia verzió alapján
- Az EBA közzétette az adatszolgáltatási ITS következő, 2.10.1.0-ás taxonómia verzióját (technikai csomag)
1.2. MNB rendelettel elrendelt adatszolgáltatások
- 26/2021. (VIII. 18.) MNB rendelet
a pénz- és hitelpiaci szervezetek által a jegybanki információs rendszerhez elsődlegesen a Magyar Nemzeti Bank felügyeleti feladatai ellátása érdekében teljesítendő adatszolgáltatási kötelezettségekről szóló 42/2020. (XI. 9.) MNB rendelet módosításáról (módosuló adatszolgáltatás: ING Ingatlantranzakciós jelentés) - 42/2020. (XI. 19.) MNB rendelet
a pénz- és hitelpiaci szervezetek által a jegybanki információs rendszerhez elsődlegesen a Magyar Nemzeti Bank felügyeleti feladatai ellátása érdekében teljesítendő adatszolgáltatási kötelezettségekről
1.3. MNB határozattal elrendelt adatszolgáltatások
- Rendkívüli adatszolgáltatás a mérlegen kívüli kitettségekről (OFFB) (2021.09.30-2022.03.31)
- Rendkívüli adatszolgáltatás a mérlegen kívüli kitettségekről (OFFB) (2020.12.31-2021.06.30)
- Módosult a rendkívüli adatszolgáltatás a hitelintézetek hitelfolyósításainak, likviditásának és portfólióminőségének fokozottabb monitorozása céljából a koronavírus (COVID-19) járvány okozta pénzügyi közvetítő rendszerre gyakorolt negatív hatások felmérése érdekében
- A COVID-19 válságra válaszul alkalmazott intézkedések hatálya alá tartozó kitettségekre vonatkozó adatszolgáltatásról és közzétételről szóló EBA iránymutatás (EBA/GL/2020/07) implementálásaként előírt adatszolgáltatás
- Lejárati összhangra vonatkozó adatszolgáltatás a 680/2014. EU rendelet vonatkozó előírásainak hatálya alá nem tartozó intézmények számára (C_66.01)
- Rendkívüli adatszolgáltatás a biztosítékként bevont és ügyfélszámlákon nyilvántartott lakossági állampapír állományokról (L02)
1.4 Közvetlenül hatályos EU rendeletek (ITS-ek)
- A Bizottság (EU) 2021/2017 végrehajtási rendelete (2021. szeptember 13.) az (EU) 2016/2070 végrehajtási rendeletnek a 2013/36/EU európai parlamenti és tanácsi irányelv 78. cikkének (2) bekezdésében említett adatszolgáltatás céljára az Unióban alkalmazandó benchmarkportfóliók, adatszolgáltatási táblák és adatszolgáltatási útmutatók tekintetében történő módosításáról
- Az Európai Bizottság 453/2021/EU végrehajtási rendelete az 575/2013/EU európai parlamenti és tanácsi rendeletnek a piaci kockázatra vonatkozó konkrét adatszolgáltatási követelmények tekintetében történő alkalmazása céljából végrehajtás-technikai standardok meghatározásáról
- Az Európai Bizottság 451/2021/EU végrehajtási rendelete az intézmények CRR szerinti felügyeleti adatszolgáltatásáról és a 680/2014/EU végrehajtási rendelet hatályon kívül helyezéséről (hatályos: 2021.06.30-tól)
- Az Európai Bizottság 2020/429 végrehajtási rendelete (2020. február 14.) a 680/2014/EU végrehajtási rendelet módosításáról - COREP, LE, LCR, ALMM és FINREP módosítások
- Az Európai Bizottság 2019/439 végrehajtási rendelete (2019. február 15.) az (EU) 2016/2070 végrehajtási rendeletnek a 2013/36/EU európai parlamenti és tanácsi irányelv 78. cikkének (2) bekezdésében említett adatszolgáltatás céljára az Unióban alkalmazandó benchmarkportfóliók, adatszolgáltatási táblák és adatszolgáltatási útmutatók tekintetében történő módosításáról
- Az Európai Bizottság 2018/1627 végrehajtási rendelete (2018. október 9.) a 680/2014/EU végrehajtási rendelet módosításáról – Prudens értékelés és egyéb módosítások
- Az Európai Bizottság 2018/688 végrehajtási rendelete (2018. március 23.) az (EU) 2016/2070 végrehajtási rendeletnek a benchmarkportfóliók, adatszolgáltatási táblák és adatszolgáltatási útmutatók tekintetében történő módosításáról
- Az Európai Bizottság 2017/2114 végrehajtási rendelete (2017. november 9.) a 680/2014/EU végrehajtási rendelet módosításáról - COREP és ALMM
- Az Európai Bizottság 2017/1486 végrehajtási rendelete (2017. július 10.) az (EU) 2016/2070 végrehajtási rendeletnek a benchmarkportfóliók és az adatszolgáltatási útmutatók tekintetében történő módosításáról
- Az Európai Bizottság 2017/1443 végrehajtási rendelete (2017. június 29.) a 680/2014/EU végrehajtási rendelet módosításáról – FINREP (IFRS 9)
- Az Európai Bizottság 2016/2070 végrehajtási rendelete (2016. szeptember 14.) az intézmények által az Európai Bankhatóság és az illetékes hatóságok számára a 2013/36/EU európai parlamenti és tanácsi irányelv 78. cikkének (2) bekezdése értelmében teljesítendő adatszolgáltatás során használandó táblákra, fogalommeghatározásokra és informatikai megoldásokra vonatkozó végrehajtás-technikai standardok meghatározásáról (benchmarking)
- Az Európai Bizottság 2016/1702 végrehajtási rendelete (2016. augusztus 18.) a 680/2014/EU végrehajtási rendeletnek a táblák és útmutatók tekintetében történő módosításáról
- Az Európai Bizottság 2016/322 végrehajtási rendelete (2016. február 10.) a 680/2014/EU végrehajtási rendeletnek a likviditásfedezeti követelmények (LCR) tekintetében történő módosításáról valamint a hozzá kapcsolódó helyesbítések
- Az Európai Bizottság 2016/428 végrehajtási rendelete (2016. március 30.) a tőkeáttételi mutatóra vonatkozó adatszolgáltatás módosításáról
- Az Európai Bizottság 2016/313 végrehajtási rendelete (2016. március 1.) a likviditással kapcsolatos adatszolgáltatás céljából a monitorozásra alkalmas további mérési módszerek (ALMM) tekintetében a 680/2014/EU bizottsági végrehajtási rendelet módosításáról
- Az Európai Bizottság 2015/1278 végrehajtási rendelete (2015. július 9.) az intézmények CRR szerinti felügyeleti adat-szolgáltatásáról szóló 680/2014/EU bizottsági végrehajtási rendelet módosításáról
- Az Európai Bizottság 2015/227 végrehajtási rendelete az intézmények CRR szerinti felügyeleti adatszolgáltatásáról szóló 680/2014/EU végrehajtási rendelet módosításáról – Nemteljesítő kitettségek
- Az Európai Bizottság 2015/79 végrehajtási rendelete az intézmények CRR szerinti felügyeleti adatszolgáltatásáról szóló 680/2014/EU végrehajtási rendelet módosításáról - Megterhelt eszközök
- Megjelent az Európai Bizottság 680/2014/EU végrehajtási rendelete az intézmények CRR szerinti felügyeleti adatszolgáltatásáról
2. Várható új, vagy módosuló adatszolgáltatások
3. Kapcsolódó előírások, technikai segédletek
3.1. ERA és STEFI elérhetőségek
3.2 Ellenőrző szabályok
- 3.2.1 EBA v3.0 adatszolgáltatások EBA ellenőrző szabályai
- 3.2.2 EBA v3.0 adatszolgáltatások MNB kiegészítő ellenőrző szabályai
- 3.2.3 A 42/2020. (XI. 19.) MNB rendelet 2. mellékletében előírt felügyeleti adatszolgáltatások ellenőrző szabályai
- 3.2.4 A 42/2020. (XI. 19.) MNB rendelet 16. mellékletében előírt Ingatlantranzakciós jelentés (ING) ellenőrző szabályai
3.3 Technikai segédletek
3.3.1 Technikai segédletek a 42/2020. (XI. 19.) MNB rendelethez
- Egyes táblák kitöltését segítő, az egyes sorokra, oszlopokra vonatkozó konkrét IAS és IFRS hivatkozások
- A nemzetgazdasági ágak, ágazatok számjele a Gazdasági Tevékenységek Egységes Ágazati Osztályozási Rendszerében (TEÁOR) és a számjel megfeleltetése az MNB betűjellel
- Kódlisták a 9R1 Banki könyvi kamatlábkockázat - Kamatkockázati adatok táblához
- Példák a 9R1 Banki könyvi kamatlábkockázat – Kamatkockázati adatok tábla kitöltéséhez
- Kódlisták az ING Ingatlantranzakciós jelentéshez
- Módszertani segédlet a PADWEB felügyeleti jelentéshez
3.3.2. Technikai segédlet az intézmények CRR szerinti felügyeleti adatszolgáltatásáról szóló (EU) 2021/451 bizottsági végrehajtási rendelethez
3.3.3. XBRL formátumú beküldés
- Az EBA adatpont modell (Data Point Modell – DPM) lényegének leírása: Documentation of XBRL taxonomy
- Az aktuális XBRL Filing Rule-ok elérhetősége: EBA XBRL filing rules (Updated 19 October 2021)
- Az EBA ITS adatszolgáltatások 2.9 taxonómia verzió szerinti változásairól szóló MNB közlemény a Hírek között itt érhető el
- EBA 3.0.1.0 taxonómia kódtárak letöltése
4. Az adatszolgáltatással kapcsolatos közérdekű kérdések és válaszok
4.2 Az EBA ITS adatszolgáltatással kapcsolatos közérdekű kérdések és válaszok
4.3 Az EBA ITS adatszolgáltatással kapcsolatos MNB-nek feltett jogértelmezési kérdések és válaszok
5. Elérhetőségek
Az adatszolgáltatásra kötelezettek a rendelethez és a kitöltési útmutatóhoz kapcsolódó kérdéseiket az adatszolghitint@mnb.hu, az adatszolgáltatásra vonatkozó technikai, informatikai kérdéseiket az adatszolgaltatas@mnb.hu, a törzsadat-bejelentéssel kapcsolatos kérdéseiket az eform@mnb.hu e-mail címen tehetik fel.