2022. június 14.
Az Európai Bankhatóság (EBA) közzétette iránymutatását, amelyben meghatározza a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelem (AML/CFT) megfelelési vezetőjének, valamint a hitelintézetek vagy pénzügyi intézmények irányítótestületének szerepét és felelősségi körét. Ezen iránymutatás célja, hogy biztosítsa az AML/CFT belső irányítási intézkedések egységes értelmezését és megfelelő végrehajtását az EU-ban, a pénzügyi rendszernek a pénzmosás, vagy a terrorizmus finanszírozása céljaira való felhasználásának megelőzéséről szóló uniós irányelv követelményeivel összhangban.
Ez az iránymutatás egyértelmű elvárásokat fogalmaz meg az AML/CFT megfelelési vezető és az irányítótestület szerepére, feladataira és felelősségi körére vonatkozóan. Az iránymutatás előírja, hogy a hitelintézeteknek vagy pénzügyi intézményeknek ki kell jelölniük az irányítótestületük egy tagját, aki végső soron felelős lesz az AML/CFT kötelezettségek végrehajtásáért, továbbá az iránymutatás tisztázza e személy feladatait és funkcióit. Az iránymutatás ezen kívül leírja az AML/CFT megfelelési vezető szerepét és felelősségi körét, amennyiben ezt a személyt az arányossági kritériumoknak megfelelően az irányítótestület kinevezi. Ha a hitelintézet vagy a pénzügyi intézmény egy csoport része, az iránymutatás előírja, hogy ki kell nevezni egy AML/CFT megfelelési csoportvezetőt, továbbá az iránymutatás tisztázza e személy feladatait és felelősségi körét.
Az iránymutatás célja, hogy az illetékes hatóságok és a hitelintézetek vagy pénzügyi intézmények között egységes értelmezés alakuljon ki a hitelintézetek vagy pénzügyi intézmények AML/CFT irányítási intézkedéseiről. Ez az iránymutatás kiegészíti, de nem helyettesíti az EBA által a szélesebb körű irányítási intézkedésekről és megfelelőségi vizsgálatokról kiadott vonatkozó iránymutatást.
Jogalap és háttér
Az EBA ezen iránymutatást az EU pénzügyi szektora pénzmosás és terrorizmusfinanszírozás (ML/TF) elleni küzdelmének vezetésére, koordinálására és nyomon követésére vonatkozó jogi megbízatásával összhangban dolgozta ki.
Az iránymutatás kidolgozásával az EBA eleget tesz a Bizottság 2019. évi szupranacionális kockázatértékelésében (SNRA) megfogalmazott azon kérésének, hogy dolgozzon ki olyan iránymutatást, amely „tisztázza a hitelintézetekben és a pénzügyi intézményekben az AML/CFT megfelelési vezetők szerepét”.
A hatékony és eredményes AML/CFT irányítási intézkedések kulcsfontosságúak a magánszektor kapuőri szerepének betöltéséhez, és ezáltal az ML/TF megelőzéséhez és leküzdéséhez. Annak ellenére, hogy az (EU) 2015/849 irányelv kifejezetten előírja a megbízható belső politikák, ellenőrzések és eljárások intézményeinek létrehozását és végrehajtását, korábbi tapasztalatok azt mutatták, hogy az ilyen rendelkezések értelmezésében és végrehajtásában eltérések mutatkoznak az EU tagállamai között. Ez kedvezőtlen következményekkel járhat az EU pénzügyi rendszerének integritására nézve.
DOKUMENTUMOK
Iránymutatás az AML/CFT megfelelési vezető szerepéről és felelősségi köréről
Az EBA angol nyelvű közleménye
LINKEK