2023. július 11.
Az Európai Bankfelügyeleti Hatóság (EBA) közzétette a pénzmosás és a terrorizmusfinanszírozás (ML/TF) bankszektoron belüli kockázatainak kezelésére irányuló illetékes hatósági megközelítések 2022. évi felülvizsgálatának eredményeit. A jelentés elkészítéséhez az EBA munkatársai kilenc tagállam 12 illetékes hatóságát értékelték.
Összességében az EBA megállapításai arra utalnak, hogy a felügyeletek haladást értek el a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelemben. Az EBA mintájában szereplő néhány illetékes hatóság az elmúlt években mélyreható változtatásokat hajtott végre, és a bankok pénzmosás és terrorizmusfinanszírozás elleni (AML/CFT) felügyeletét érintő hozzáállásuk ma már nagy általánosságban hatékonynak mondható.
Az EBA által az AML/CFT holisztikus szemléletmódjának előmozdítására tett folyamatos erőfeszítéseknek köszönhetően számos illetékes hatóság kézzelfogható előrelépést ért el a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása elleni kockázatok prudenciális felügyelet révén történő kezelése terén, és a legtöbb hatóság jó úton halad az együttműködés és az információcsere felügyeleti folyamatokba való beépítése felé. Mindazonáltal a 2022-es mintában szereplő legtöbb felügyeleti hatóságot arra kérték, hogy tegyenek többet a bankszektorukban az ML/TF kockázatok kezelése érdekében.
Ahogyan a korábbi felülvizsgálati fordulókban (2020, 2022), az illetékes hatóságok számára is nehézséget okoz az ML/TF kockázatok értékelése. A 2022-es mintában több illetékes hatóság nem használta fel ML/TF kockázatértékelését felügyeleti stratégiája és ellenőrzési tervei elkészítéséhez. Az AML/CFT- és prudenciális felügyelőknek nyújtott formalizált folyamatok és célzott képzés általános hiánya azt jelentette, hogy a korai szakaszban, még a kockázatok kikristályosodása előtt történő beavatkozás lehetőségei olykor elmaradtak. Az EBA munkatársai tanáccsal látták el az illetékes hatóságokat arra vonatkozóan, hogy milyen lépéseket kell tenniük szemléletmódjuk megerősítése érdekében.
A jelentésben összefoglalt megállapítások és ajánlott intézkedések valamennyi, az egységes piac hitel- és pénzintézeteiben és pénzügyi intézményeiben jelentkező ML/TF kockázatok kezeléséért felelős illetékes hatóság számára relevánsak lesznek, és segíthetik őket arra irányuló folyamatos erőfeszítéseikben, hogy megelőzzék az EU pénzügyi rendszerének ML/TF célú felhasználását.
Jogalap, háttér és következő lépések
Az EBA végrehajtási felülvizsgálatainak jogalapját az EBA-rendelet 1. cikke, 8. cikkének (1) bekezdése, 9a. cikke, valamint 29. cikkének (1) és (2) bekezdése határozza meg, amely az EBA-t azzal a feladattal ruházza fel, hogy hatékony és következetes felügyeleti gyakorlatot biztosítson, hozzájáruljon az uniós jog következetes és hatékony alkalmazásához és előmozdítsa az uniós pénzügyi rendszer ML/TF célokra való felhasználásának megelőzését. Ennek érdekében az EBA szakértői értékeléseket végezhet és kivizsgálhatja az uniós jog esetleges megsértését, továbbá egyéb intézkedéseket is hozhat, például a 9a kockázatértékelések szakértői stáb által vezetett végrehajtási felülvizsgálatait, hogy értékelje az illetékes hatóságok konkrét megfelelési kihívásokra adott válaszait.
Az AML/CFT végrehajtásának felülvizsgálata szakértői stáb által vezetett, minőségi értékelés az illetékes hatóságoknak a bankok AML/CFT-felügyeletére vonatkozó megközelítéseiről. E felülvizsgálatok célja a fejlesztendő területek azonosítása és az egyes illetékes hatóságok AML/CFT-erőfeszítéseinek támogatása. Minden végrehajtási felülvizsgálat célzott visszajelzéssel és konkrét intézkedésekre vonatkozó ajánlásokkal zárul az egyes illetékes hatóságok számára.
Az EBA az illetékes hatóságok végrehajtási felülvizsgálatainak negyedik és egyben utolsó fordulójába 2023-ban lépett. E fordulót követően az EBA zárójelentést tesz közzé, amely a 2019 óta elért eredmények értékelését is tartalmazza.
DOKUMENTUMOK
Az EBA angol nyelvű közleménye
LINKEK
Pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelem