2024. január 16.
Az Európai Bankhatóság (EBA) a kriptoeszköz-szolgáltatókra (crypto-asset service providers, CASP) is kiterjesztette a pénzmosással (money laundering, ML) és a terrorizmus finanszírozásával (terrorist financing, TF) összefüggő kockázati tényezőkről szóló Iránymutatását. Az új Iránymutatás kiemeli az ML/TF kockázati tényezőket és azokat az enyhítő intézkedéseket, amelyeket a CASP-knek figyelembe kell venniük, ami fontos előrelépést jelent az EU pénzügyi bűnözés elleni küzdelmében.
A CASP-kkel különböző, többek között ML és TF célú bűncselekmények elkövetése érdekében lehet visszaélni. Ennek kockázata megnőhet, például a kriptovaluta-eszköz átvitel sebessége miatt, vagy mert egyes termékek olyan funkciókat tartalmaznak, amelyek elrejtik a felhasználó személyazonosságát. Ezért fontos, hogy a CASP-k tisztában legyenek ezekkel a kockázatokkal, és olyan intézkedéseket vezessenek be, amelyek hatékonyan csökkentik azokat.
A ma közzétett módosítások célja, hogy segítsék a CASP-ket e kockázatok azonosításában azon különböző tényezők nem kimerítő felsorolásának megadásával, amelyek jelezhetik, hogy a CASP az ügyfelei, termékei, értékesítési csatornái és földrajzi elhelyezkedése miatt magasabb vagy alacsonyabb szintű ML/TF kockázatnak van kitéve. E kockázati tényezők alapján a CASP-k megérthetik ügyfélkörüket, és felmérhetik, hogy üzleti tevékenységük vagy tevékenységük mely része a legveszélyeztetettebb ML/TF szempontból. Az Iránymutatás arra is kitér, hogy a CASP-knek hogyan kell módosítaniuk a kockázatcsökkentő intézkedéseiket, beleértve a blokkláncelemző eszközök használatát.
Tekintettel a pénzügyi szektor kölcsönös egymásrautaltságára, az új Iránymutatás más olyan hitel- és pénzintézeteknek szóló útmutatást is tartalmaz, amelyeknek CASP-k az ügyfelei, vagy amelyek kriptoeszközöknek vannak kitéve. Azokban az esetekben, amikor a hitel- és pénzügyi intézmények olyan kriptoeszköz-szolgáltatókkal létesítenek üzleti kapcsolatot, amelyek nem rendelkeznek az (EU) 2023/1114 rendelet szerinti engedéllyel, e kockázat még fokozottabb.
Háttér
Az EBA az ML/TF kockázati tényezőkre vonatkozó Iránymutatás hatályának kiterjesztésével harmonizálja azt a megközelítést, amelyet a CASP-knek a pénzmosás és terrorizmusfinanszírozás elleni küzdelemre vonatkozó kockázatalapú megközelítésnek az üzleti tevékenységük részeként történő alkalmazása során ajánlott elfogadniuk az EU-ban. Az Iránymutatásnak való megfelelésükről szóló jelentés benyújtásának az illetékes hatóságok számára megállapított határideje az EU hivatalos nyelveire történő fordítások közzétételét követő két hónap. A módosító Iránymutatást 2024. december 30-ától kell alkalmazni.
Az EBA Iránymutatást tett közzé a kriptoeszköz-szolgáltatók (CASP-k) kockázatalapú AML/CFT-felügyeletéről, illetve konzultációt folytat az alap- és kriptoeszköz-átutalásokkal elkövetett ML/TF célú visszaélések megelőzésére vonatkozó új Iránymutatásról („Travel Rule Guidelines”), valamint a CASP-kre és más pénzügyi intézményekre egyaránt alkalmazandó, a korlátozó intézkedéseknek való megfelelésre vonatkozó belső alapelvekről, eljárásokról és ellenőrzésekről szóló Iránymutatásról.
Jogi alap
Az (EU) 2015/849 Irányelv a kockázatalapú megközelítést állítja a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelem (AML/CFT) uniós rendszerének középpontjába. Az ezen Irányelvben foglalt követelményeket kiegészítette az EBA-nak az (EU) 2015/849 irányelv 17. cikke és 18. cikkének (4) bekezdése alapján adott megbízás az ügyfél-átvilágításról és azon tényezőkről, amelyeket a hitel- és pénzügyi intézményeknek az egyes üzleti kapcsolatokkal és alkalmi ügyletekkel kapcsolatos pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási kockázatok értékelésekor figyelembe kell venniük.
Az (EU) 2023/1113 Rendelet 38. cikke módosítja az (EU) 2015/849 Irányelv 18. cikkét, és megbízza az EBA-t, hogy adjon ki iránymutatást azon kockázati változókról és kockázati tényezőkről, amelyeket a CASP-knek figyelembe kell venniük, amikor üzleti kapcsolatot létesítenek vagy kriptovaluta-eszközökkel kapcsolatos ügyleteket hajtanak végre, beleértve a saját tárhelyen működtetett címekről származó vagy oda irányuló ügyleteket is. Emellett új rendelkezéseket vezetett be az (EU) 2015/849 Irányelv 19b. cikkébe, amelyek azzal a mandátummal ruházták fel az EBA-t, hogy tisztázza, milyen átvilágítási követelményeket kell alkalmazniuk a CASP-knek magas ML/TF kockázati szituációkban, illetve amikor olyan válaszadókkal lépnek levelezői kapcsolatba, amelyek nem uniós országok CASP-jai.
Emellett az (EU) 2023/1114 Rendelet a kriptoeszköz-szolgáltatásokat és tevékenységeket az uniós szabályozási körbe utalja, és biztosítja a CASP-knak az uniós AML/CFT-kötelezettségek és felügyelet hatálya alá kerülését. Ez biztosítja az AML/CTF szabályozási és felügyeleti keret összhangját a nemzetközi ajánlásokkal és az ágazathoz kapcsolódó ML/TF kockázatok hatékony kezelését.
Dokumentumok
Zárójelentés az ML/TF kockázati tényezőkre vonatkozó iránymutatás módosításáról