Melyek a bejelentési kötelezettség teljesítéséhez a védelemmel ellátott elektronikus üzenet beküldésének gyakorlati szempontjai?
A szolgáltatónak pénzmosásra, terrorizmus finanszírozására vagy dolog büntetendő cselekményből származására utaló adat, tény, körülmény észlelése esetén, illetve pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedésekhez (célzott pénzügyi szankciók) kapcsolódóan is jelentkezhet bejelentési kötelezettsége.
A bejelentés védelemmel ellátott elektronikus üzenet útján, 2026. június 5. napjától kizárólag az https://onya.nav.gov.hu (ONYK) keretprogramon belül kitöltendő nyomtatvány felhasználásával történik. A védelemmel ellátott elektronikus üzenet beküldése az ONYK keretrendszerben (külön regisztráció nem szükséges, DÁP-mobilalkalmazással vagy Ügyfélkapu+ hitelesítő alkalmazással lehet belépni) kitölthető a NAV_PMT25 elnevezésű nyomtatvány kitöltésével teljesíthető itt:
Pmt. és Kit. elektronikus bejelentés
A nyomtatványok elérési útja:
Új nyomtatvány/Bejelentések/Pénzmosás és célzott pénzügyi szankciók
A bejelentést a szolgáltató részéről kijelölt és a NAV FIU-nál regisztrált személy tehet csak. Ha a kijelölt személyt korábban már bejelentették, nem kell újra regisztrálni, de az ONYA-felület kezeléséhez ki kell töltenie egy UJEGYKE-elnevezésű nyomtatványt.
A webes nyomtatványon külön lapon lehet objektív bejelentéseket tenni, gyanús, csalásra utaló adatot, tényt, körülményt bejelenteni, és külön lapot alakítottak ki a biztosítás, pénzváltás, pénzküldés, bizalmi vagyonkezelés során észlelt adat, tény, körülmény bejelentésre is.
A bejelentésnél az azonosított, a Nemzeti Kockázatértékelésben meghatározott kockázato(ka)t is meg kell jelölni.
A bejelentés teljesítéséhez szükséges megadni a szolgáltató nevét, adószámát, típusát, a kijelölt személy nevét, az ügyfél azonosító adatait, a bejelentés alapjául szolgáló adat, tény, vagy körülmény részletes leírását, a szolgáltató által megtett intézkedéseket. A bejelentés megküldésekor hatályos Pmt. rendelkezései alapján elvárás, hogy a szolgáltató valamennyi, az ügyfél-átvilágítási intézkedések során kötelezően rögzítendő adatot szerepeltessen a nyomtatványon.
A bejelentés NAV FIU részére történő továbbításáig nem teljesíthető az ügylet. Amennyiben az ügylet nem teljesítése nem lehetséges, vagy a bejelentésnek az ügylet végrehajtását megelőző teljesítése a kedvezményezett nyomon követését veszélyeztetné, a kijelölt személy az ügylet végrehajtása után továbbítja a bejelentést.
A bejelentéshez mellékelni kell a rendelkezésre álló, pénzmosásra, terrorizmus finanszírozására vagy a dolog büntetendő cselekményből való származására utaló adat, tény, körülmény meglétét alátámasztó, rendelkezésre álló dokumentumokat.
A NAV FIU kérheti a bejelentés alapjául szolgáló adat, tény, körülmény kiegészítését, mely megkeresést teljesíteni kell.
További tájékoztatásért javasoljuk a NAV FIU honlapjának felkeresését:
pei.nav.gov.hu/friss-hirek-informaciok/uj-bejelentesi-felulet-onya
vonatkozóan előírt információkat.
***